商品概要説明書

貯 蓄 預 金
 「教育資金一括贈与専用口座」

平成27年 4月16日現在適用中

商品名

貯蓄預金「教育資金一括贈与口座」

※租税特別措置法に基づく教育資金非課税措置の適用を受けるための口座です。

販売対象

・直系尊属(曾祖父母、祖父母、父母等)から贈与契約書により教育資金を受贈した30歳未満の個人

※開設可能な専用口座は、お一人様につき1口座です。当金庫では、本店営業部、酒田営業部のみでお取扱いいたします。専用口座を開設した場合、他の金融機関で専用口座の開設はできません。

期 間

(1)贈与税が非課税となる預金の取扱期間:平成25年9月2日~平成31年3月31日

(2)契約期間(下記の①~③のいずれのうち、最も早く到来する日まで)

 ①預金者(受贈者)が30歳になる誕生日

 ②預金者(受贈者)がお亡くなりになった日

 ③贈与された教育資金の残高がゼロになり、預金者(受贈者)と当金庫との藍出で契約を終了させる合意があった日

預 入

(1)預入方法
・随時預入

 ※贈与契約書(教育資金を直系尊属から受贈者に贈与する契約書)の契約日から2ヶ月以内に贈与された金額を預け入れいただきます。
 
(2)預入金額
・10万円以上1,500万円未満

(3)預入単位
・1円単位

払戻方法

(1)原則として預金者の教育資金の支払いに充てる場合に限り、口座開設店舗で払戻しできます。

※専用口座から払い戻す資金を教育資金としてご利用されることを確認するため、受贈者が教育資金を立替払いし、その教育資金に係る領収書等と当金庫所定の払戻請求書をご提出いただき払い戻す方式(後払い方式)とします。

(2)本契約以前にお支払いされた領収書等や支払日から1年以上経過した領収書等は無効となり払戻しできませんので、ご注意ください。

(3)領収書等の提出が無い払戻しや教育資金以外の払戻し等については非課税措置の適用を受けることができません。

 

利 息

(1)適用金利

 ・変動金利

 ・10万円未満、10万円以上30万円未満、30万円以上100万円未満、100万円以上300万円未満、300万円以上の5段階金額階層区分別金利設定を行い、毎日の最終残高が各々の金額階層に該当する機関に

  ついて、該当期間における店頭表示の各々の金額階層の金利を適用します。

(2)利払方法(頻度)

 ・年2回(2月、8月)の当金庫所定の日に元金に組み入れます。

(3)計算方法
  ・毎日の最終残高1,000円以上について、付利単位を100円とし、1年を365日とする日割り計算とします。

税 金

・利息には20%(国税15%、地方税5%)の税金がかかります。

※2013年1月1日から2037年12月31日までの間に支払われる利息には復興特別所得税が追加課税されるため、20.315%(国税15.315%、地方税5%)の税金がかかります。

手数料 ・本商品の契約ならびに払戻しにかかる手数料はかかりません。
付加できる特約事項

・マル優のお取扱いができます。

中途解約時の取扱い ・原則として中途解約はできません。ただし、預金者が①30歳に達した場合、②死亡した場合、③預金残高がなくなり契約終了の合意があった場合には、口座は解約となります。
金利情報の入手方法 ・金利は店頭の金利表示システム、または窓口へご照会ください。
苦情処理措置・
紛争解決措置
苦情処理措置
本商品の苦情等は、当金庫営業日に、営業店または総合企画部(9時〜17時、電話0235−22−0059)にお申し出ください。
紛争解決措置
東京弁護士会(電話03−3581−0031)、第一東京弁護士会(電話:03−3595−8588)、第二東京弁護士会(電 話:03−3581−2249)の仲裁センター等で紛争解決を図ることも可能ですので、利用を希望されるお客さまは、当金庫営業日に、上記総合企画部また は全国しんきん相談所(9時〜17時、電話:03−3517−5825)にお申し出ください。また、お客様から、上記東京の弁護士会(東京三弁護士会)に直接お申出いただくことも可能です。
なお、東京三弁護士会は、東京都以外の各地のお客様にもご利用いただけます。その際には、①お客様のアクセスに便利な地域の弁護士会において、東京の弁護士会とテレビ会議システム等を用いて共同で紛争の解決を図る方法(現地調停)、②当該地域の弁護士会に紛争を移管し、解決する方法(移管調停)―もあります。詳しくは、東京三弁護士会、当金庫総合企画部もしくは全国しんきん相談所にお問合わせください。
その他参考となる事項

・預金保険制度の付保対象商品であり、1預金者あたり対象預金合計で元本1千万円までとその利息が保護されます。

(注)預金保険制度の詳細については、「預金保険制度」のパンフレットをご参照ください。

鶴岡信用金庫

(流−7 貯蓄預金「教育資金一括贈与専用口座」)

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